钦州市第二中学2024年度部门决算
 
 
 
目录
 
第一部分：部门概况
一、主要职能及机构设置情况
二、部门决算单位构成
第二部分：2024年度部门决算情况说明
一、2024年度收入支出决算总体情况
二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况
五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
第三部分：2024年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
表九：财政拨款“三公”经费支出决算表
第四部分:其他重要事项情况说明
一、机关运行经费支出情况说明
二、政府采购支出情况说明
三、国有资产占用情况说明
四、预算绩效管理工作开展情况
第五部分:名词解释

 
第一部分：部门概况
一、主要职能及机构设置情况
钦州市第二中学是广西壮族自治区示范性高中，基本职能是实施普通初高中学历教育，促进基础教育发展。2024年底，我校事业单位独立核算机构1个。机构设置包括行政办公室、工会、教职工代表大会、党总支、后勤处、科研处、德育处、教务处、财务处等。
二、部门决算单位构成
钦州市第二中学。
第二部分：2024年度部门决算情况说明
一、2024年度收入支出决算总体情况
（一）收入总计17355.15万元，同比下降1.64%。收入具体情况如下：
1.财政拨款收入14935.54万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比减少824.53万元，下降5.23%，主要原因是水电费、其他工资福利（编外长聘人员工资福利）收入相较于2023年有所减少。
2.事业收入838.66万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。同比下降16.22%，主要原因是2024年学费及住宿费收入相较于2023年有所减少。
3.其他收入1496.78万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。同比增长69.27%，主要原因是2024年秋季学期增加高中部的校内课后服务费收入。
4.使用非财政拨款结余84.17万元，主要是所属事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。主要原因是2022年尚未将校内课后服务费及午间住宿费纳入预算管理，故2023年的决算中未体现有非财政拨款结余使用情况。
（二）支出总计17355.15万元，同比下降1.64%。支出具体情况如下：
1.教育支出12120.27万元，主要用于：工资福利支出、办公费、水电费、邮电费、差旅费、培训费、维修（护）费、其他商服、助学金、房屋建筑物购建及设备购置等。同比减少1223.18万元，下降9.17%，主要原因是：水电费、其他工资福利（编外长聘人员工资福利）支出相较于2023年有所减少。
2.社会保障和就业支出1663.22万元，主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、退休费、抚恤金、医疗费补助等支出。同比增加33.63万元，增长2.06%，主要原因是：社保缴费基数较2023年有所提升，故缴费金额有所增加。
3.卫生健康支出667.04万元，主要用于：职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费支出。同比减少35.05万元，下降4.99%，主要原因是：医保基数较2023年有所下调，故缴费金额有所减少。
4.城乡社区支出442.67万元，主要用于：维修（护）费、专用材料费、房屋建筑物购建及设备购置等。同比增加289.52万元，增长189.04%，主要原因是：财政相关拨款较2023年有所增加，故支出随之增加。
5.住房保障支出881.00万元，主要用于：住房公积金支出。同比减少51.78万元，下降5.55%，主要原因是：住房公积金基数较2023年有所下调，故缴费金额有所减少。
6.其他支出1444.03万元，主要用于：其他工资福利支出、水电费、维修（护）费、设备购置及大型修缮等。同比增加793.54万元，增长121.99%，主要原因是：水电费支出、维修（护）费及大型修缮等支出较2023年有所增加。
7.结余分配136.92万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。同比下降41.43%，主要原因是2024年使用了2023年的非财政拨款结余，故累计的结余金额有所减少。
二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
钦州市第二中学单位2024年度一般公共预算财政拨款支出14492.86万元，其中：基本支出12424.61万元，项目支出2068.25万元。具体支出情况如下：
1.初中教育支出决算为9711.43万元，主要用于：工资福利支出、办公费、水电费、邮电费、差旅费、培训费、维修（护）费、委托业务费、工会经费、其他商服、房屋建筑物购建及设备购置等。
2.高中教育支出决算为1570.17万元，主要用于：其他工资福利支出、办公费、水电费、邮电费、差旅费、培训费、维修（护）费、劳务费、工会经费、其他商服、助学金、房屋建筑物购建及设备购置等。
3.事业单位离退休支出决算为283.80万元，主要用于：退休费及退休教职工医疗费补助等支出。
4.机关事业单位基本养老保险缴费支出支出决算为1193.50万元，主要用于：在职在编及正聘教职工机关事业单位基本养老保险单位部分缴费。
5.机关事业单位职业年金缴费支出支出决算为136.81万元，主要用于：退休或离职教职工职业年金记实缴费。
6.死亡抚恤支出决算为49.11万元，主要用于：死亡教职工抚恤金支出。
7.事业单位医疗支出决算为402.04万元，主要用于：在职在编及正聘教职工事业单位医疗单位部分缴费。
8.公务员医疗补助支出决算为265.00万元，主要用于：在职在编教职工公务员医疗补助缴费。
9.住房公积金支出决算为881.00万元，主要用于：在职在编及正聘教职工住房公积金单位部分缴费。
三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
钦州市第二中学2024年一般公共预算财政拨款基本支出12424.61万元，其中：人员经费11018.43万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助；公用经费支出1406.18万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、专用材料费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况
钦州市第二中学2024年度政府性基金预算财政拨款支出442.67万元。
五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
钦州市第二中学2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。
六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
钦州市第二中学2024年度财政拨款“三公”经费年初预算安排2.00万元，支出决算2.00万元，完成年初预算的100.00%；支出决算数比2023年度增长0.00%。具体情况如下：
（一）2024年度因公出国（境）支出0.00万元，同比无增减。
（二）2024年度公务用车购置及运行费支出2.00万元，完成年初预算的100.00%，同比无增减。
1.公务用车购置费2024年度无支出。2024年末本单位财政拨款开支的公车保有量为5辆。
2.公务用车运行维护费2024年度支出2.00万元，完成年初预算的100.00%，同比无增减。主要原因是公务用车运行维护费使用按预算支出。
从预决算执行情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数与年初预算数不存在差异。
从上下年增减变动情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数与2023年度决算数对比无增减变动。
（三）2024年度公务接待费支出0万元，同比无增减。
第三部分：2024年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
表九：财政拨款“三公”经费支出决算表
详见附件。
第四部分：其他重要事项情况说明
一、机关运行经费支出情况说明。
本单位2024年度无机关运行经费支出。
二、政府采购支出情况说明。
钦州市第二中学2024年度政府采购支出总额586.96万元，其中：政府采购货物支出586.96万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。政府采购授予中小企业合同金额407.86万元，占政府采购支出总额的69.49%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。
三、国有资产占用情况说明。
截至2024年12月31日，钦州市第二中学共有车辆5辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车5辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）1台（套）。
四、预算绩效管理工作开展情况。
项目支出绩效自评结果。
1.项目绩效自评总体情况。
本部门2024年度项目52个，项目支出总额5542.49万元。所有项目均开展了绩效自评，其中绩效自评结果为：42个项目评为一等，涉及资金4846.94万元，占项目总数比例80.77%，占项目支出总额比例87.45%；2个项目评为二等，涉及资金408.92万元，占项目总数比例3.85%，占项目支出总额比例7.38%；8个项目评为三等，涉及资金286.63万元，占项目总数比例15.38%，占项目支出总额比例5.17%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：部分项目绩效指标设置笼统，与实际工作未能高度匹配。下一步改进措施：下一步，我校将以业务实质与指标设置为主题开展研讨，提高绩效管理适配性、合理性。
2.部分重点项目绩效自评情况。
（1）学校运转维护经费项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为95.51分，评级为一等，项目全年预算数为588.00万元，执行数为323.73万元，完成预算的55.06%。项目绩效目标完成情况：各项评价均达成预期绩效目标，能按时支付水电费，保证了学生第二课堂活动正常开展，也能按实际需求发放助学金，保障了学校正常运转，达到了学生及教职工大体满意的效果。
（2）D栋公寓楼审计尾款项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为100分，评级为一等，项目全年预算数为218.47万元，执行数为218.47万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：各项评价均达成预期绩效目标，完成了审计尾款结算，该栋宿舍楼已验收合格，按时交付投入使用，有助于教育可持续发展，达到了学生大体满意的效果。
（3）校内课后服务经费项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为96.78分，评级为一等，项目全年预算数为1260.00万元，执行数为1242.68万元，完成预算的98.63%。项目绩效目标完成情况：各项评价均达成预期绩效目标，开设课程大于100门，极大地丰富学生校园生活，促进学生的全面发展，达到了学生大体满意的效果。
（4）校园安全管理经费项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为97.71分，评级为一等，项目全年预算数为778.00万元，执行数为600.00万元，完成预算的77.12%。项目绩效目标完成情况：各项评价均达成预期绩效目标，值班时段超过6个，值班人员应到尽到，巡查校园到位及时，能做到排查安全隐患，保障校园安全，达到了学生大体满意的效果。
（5）2024年城乡义务教育公用经费项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为100分，评级为一等，项目全年预算数为473.51万元，执行数为473.51万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：各项评价均达成预期绩效目标，2024年秋季入学新生6042名，该项经费合理保障了初中的日常运转，有助于提升教育教学质量，达到了学生大体满意的效果。
（6）补缴残疾人就业保障金项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为99.59分，评级为一等，项目全年预算数为466.63万元，执行数为447.57万元，完成预算的95.91%。项目绩效目标完成情况：各项评价均达成预期绩效目标，支付2019-2023年度的残疾人就业保障金，促进了社会和谐稳定。
第五部分：名词解释
一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。